Понятие, значение, отрасли, формы и виды страхования

Страхование в собственном значении, под которым следует понимать отношения по поводу формирования за счет страхователей страховых денежных фондов и их использование при наступлении страховых событий потерпевшим страхователем, представляет собой звено финансовой системы Республики Беларусь.

Финансовое право регулирует отношения страхования в различных финансово-правовых институтах - правовом положении внебюджетных фондов и правовом регулировании непосредственно страхования.

Понятие «страхования» дается в Законе «О страховании», принятом Верховным Советом Республики Беларусь в июне 1993 г. Следует отметить, что данный Закон (ст. 1) регулирует все виды страховых отношений, кроме государственного социального страхования. Это исключение обусловлено иными принципами формирования и использования средств социального страхования. Согласно указанному закону, страхование представляет собой систему отношений по защите имущественных интересов физических и юридических лиц, личных неимущественных интересов физических лиц путем формирования за счет страховых взносов (страховых премий) денежных фондов, предназначенных для выплаты страховых сумм и возмещения убытков при наступлении страховых случаев.

Законодатель выработал ряд терминов и понятий, в которых отражается экономическая сущность и правовая природа страхования. Организации, занимающиеся созданием страховых фондов, называются страховщиками. Предприятия и граждане, участвующие в их создании, называются страхователями. Страховщик и страхователь связаны между собой взаимными правами и обязанностями. Главными обязанностями страхователя являются полная и своевременная уплата страховых взносов, оперативное сообщение страховщику о страховом случае. Основная обязанность страховщика - точное определение подлежащих выплате стра­хователю при страховом случае денежных сумм и безотлагательная их выплата. Страховой случай - это наступление стихийного бедствия, возникновение определенных событий в жизни граждан. К страховому случаю относятся также достижение гражданами определенного возраста. Следует различать понятия страховой случай и страховой риск. Страховой случай - это фактически наступившее событие. Страховой риск - вероятное событие, которое может наступить или не наступить. Страховой случай определяет обязанность выплаты страховой суммы; а страховой риск - потенциальную возможность такой выплаты. Совокупность таких возможных событий - рисков, на случай возникновения которых проводится страхование, называется страховой ответственностью. Страховая ответственность предусматривается законом или правилами страхования; она различается по видам страхования.

Для целей страхования важно определение понятий: «страховая стоимость», «страховая сумма», «страховое возмещение». Страховой стоимостью, или страховой оценкой, признается стоимость имущества, с которым связан страховой интерес. Она определяется соглашением сторон на момент заключения договора страхования. Страховой суммой является сумма денежных средств, в пределах которой страховщик обязан произвести выплату при наличии страхового случая. Под страховым возмещением понимается сумма денежных средств, выплачиваемых в счет возмещения ущерба при наступлении страхового случая по договору имущественного страхования.

Для индивидуального страхователя возникновение того или иного события является случайным. Никто не знает, когда произойдет, например, землетрясение, наводнение и т.д. Страховщик должен предвидеть наступление таких событий. Известно, что те или иные регионы в определенной последовательности, подвержены, например, наводнениям, что раз в 5-10 лет в результате заморозков погибают сельскохозяйственные растения, что люди подвержены болезням и несчастным случаям. Такое соотношение случайности и закономерности ее наступления является важнейшей характеристикой, раскрывающей сущность страховых отношений.

И, наконец, для отличия этого финансово-правового института от других очень важно что размер выплат, получаемых страхователем при наступлении страхового случая, не зависит от размера внесенных им платежей. Он определяется величиной страховой суммы, под которой понимается размер денежных средств, в пределах которого страховщик обязан произвести выплаты при наступлении страхового случая, степени повреждения имущества, утраты трудоспособности, а также методом возмещения ущерба.

Таким образом, страхованию присущи особые характеристики. Это - вероятный характер отношений; возвратность средств; отсутствие зависимости суммы страхового возмещения от размера внесенных страховых взносов; ограниченный круг лиц, относительно которых происходит перераспределение средств страхового фонда; целевая направленность использования средств. Страхованию, поскольку оно является элементом финансовой системы, присущи общие для системы функции, однако в специфическом их проявлении. Распределительная функция распадается на предупредительную, восстановительную и сберегательную. Предупредительная функция проявляется в проводимой страховщиками профилактической работе, например, софинансировании программ по линии ГАИ. Восстановительная функция проявляется в том, что потерпевший страхователь, например, вследствие автомобильной аварии, может поправить свое здоровье за счет полученного страхового возмещения, обеспечив себя хорошими лекарствами и т.д. Сберегательная функция проявляется в том, что по отдельным видам страхования накопленная за счет взносов сумма возвращается страхователю и выступает как способ защиты сбережений. Естественно, что в условиях инфляции эта функция теряет свой экономический смысл.

Страхование имеет свою внутреннюю структуру, которая состоит из отраслей, форм и видов страхования. Исходя из объекта страхования, выделяют три отрасли - имущественное страхование, личное страхование и страхование ответственности. Назначение имущественного страхования состоит в возмещении ущерба, причиненного имуществу, т.е. объектом являются материальные ценности. Исходя из принадлежности имущества, можно выделить несколько видов имущества - принадлежащего предприятиям государственной формы собственности; негосударственным юридическим лицам; населению.

Назначение личного страхования заключается в выплате гражданам определенной суммы денежных средств при наступлении определенных событий в жизни. Личное страхование подразделяется на страхование жизни и страхование от несчастных случаев. К видам страхования от несчастных случаев относятся: страхование пассажиров; страхование, основанное на заключении договора с отдельной личностью; страхование, при котором страховые взносы уплачиваются за счет предприятия. Страхование жизни включает: смешанное страхование жизни; страхование детей; страхование пенсий и т.д. Если страхование от несчастных случаев предполагает оказание помощи при наступлении несчастных случаев, то страхование жизни наряду с этим выступает еще и как форма сбережения и накопления денежных средств.

В имущественном страховании страхователем в основном выступает собственник имущества, однако объектом страхования может и должно быть имущество, переданное в пользование. В личном страховании страхователем является лицо, заключившее договор страхования. Для уяснения сущности страховых отношений важно установить, кто является застрахованным, т.е. лицом, которому при наступлении определенных событий в жизни страховщик обязан выплатить страховое возмещение. Для большинства видов страхования характерно сочетание в одном лице застрахованного и страхователя, за исключением страхования за счет организаций, страхования детей и в некоторых других случаях.

Размер обеспечения по имущественному и личному страхованию, т.е. страховая сумма, устанавливается, как правило, ниже страховой оценки. Это делается в целях обеспечения должной сохранности застрахованного имущества. В личном страховании размер страховой суммы устанавливается страхователем. Ущербом при имущественном страховании считается стоимость погибшего и поврежденного имущества, а также расходы по спасению имущества. Выплаты в покрытие ущерба от гибели и повреждения - страховое возмещение - определяются страховой суммой.

Объектом страхования ответственности выступают имущественные интересы, связанные с возмещением страхователем ущерба (вреда), причиненного им личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу. Через страхование ответственности реализуется страховая защита как экономических интересов возможных причинителей вреда, которые в каждом данном страховом случае находят свое конкретное денежное выражение, так и интересов третьих лиц, поскольку у виновной стороны может не оказаться необходимых средств для возмещения ущерба.

В практике работы страховщики используют три метода возмещения убытков: пропорциональную (долевую) ответственность; ответственность по принципу первого риска; предельную ответственность. При пропорциональной ответственности страховое возмещение определяется от суммы убытка в проценте, равном отношению страховой суммы к страховой оценке имущества. По методу первого риска убытки возмещаются в размере, не превышающем страховую сумму. Различия в размере возмещения при пропорциональной ответственности и ответственности по первому риску возникают только в случае повреждения имущества. При его полной гибели сумма страхового возмещения будет одинаковой. Предельная ответственность заключается в том, что возмещению подлежит лишь ущерб, превысивший предельный уровень.

В личном страховании отсутствует понятие «возмещение ущерба». По окончании срока действия договора выплачивается полная страховая сумма, а при утрате трудоспособности - часть страховой суммы, соответствующая степени утраты общей трудоспособности.

Страховая стоимость обусловливает не только выплаты страховщика, но и взносы страхователя. На величину взносов влияет также ставка платежа или тариф, под которым понимается страховой платеж с единицы страховой суммы за годичный период страхования.

Тариф разрабатывается с учетом определенных обстоятельств, которые различны в имущественном и личном страховании. В имущественном страховании тарифная ставка устанавливается с учетом необходимости формирования фонда денежных средств для возмещения убытков, создания запасного фонда, проведения мероприятий по предупреждению гибели имущества. В личном страховании размер тарифа определяется с учетом выплат страховых сумм и финансирования расходов, связанных с проведением страхования.

Особенностью страховых отношений является то, что в них стороны вступают добровольно, на основе договора или страхователь по закон должен вступить в такие отношения. Поэтому по форме проведения стра­хование подразделяется на добровольное и обязательное. В Законе «О страховании» (ст. 4) указывается, что страхование является обязательным, если это предусмотрено законодательными актами Республики Беларусь. В отдельных случаях страхование является добровольным.

Добровольное страхование находится в сфере регулирования гражданским законодательством. При добровольной форме страховщик и страхователь вступают в отношения, определяемые заключенным между сторонами договором. Принципы добровольности распространяются на страхователей в полной мере, они выбирают страховщика, вид договора, срок страхования, размер обеспечения, и т.д. Страховщик же, как правило, не может отказаться от заключения договора страхования.

Отношения в области обязательного страхования регулируются нормами финансового права. Это обусловлено тем, что в них присутствует типичный для финансового права метод государственного предписания вступать в такие отношения. Эти нормы определяют виды, порядок и условия обязательного страхования и осуществление контроля. По обязательному государственному личному страхованию государство выступает также стороной страховых правоотношений.

Законодательство предусматривает обязательное страхование имущества (жилые дома, дачи и т.д.), принадлежащего гражданам. Обязательное страхование проводится на случай его уничтожения по различным причинам, указанным в законодательстве. Подлежат государственному страхованию принадлежащие страховщикам домашние животные. Исчисление стоимости указанных объектов страхования производится специальными органами и организациями. Размер страховых взносов устанавливает страховщик.

К обязательному также относится личное страхование, в частности обязательное страхование пассажиров. Оно осуществляется путем заключения договора между транспортными организациями и страховщиками. Сумма страхового платежа включается в цену проездных документов.

К обязательному страхованию, при котором страховые фонды страховщиков формируются затечет страховых взносов страхователей в Беларуси, относятся: страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств; страхование гражданской ответственности перевозчика перед пассажиром; страхование строений, принадлежащих гражданам; медицинское страхование иностранных граждан и лиц без гражданства. С 1 января 2004 г. в соответствии с декретом Президента введено обязательное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.

 . Земли сельскохозяйственного назначения. Оценка земельных участков пром назначения. Покупка земли. | В Москве организован прием картриджей к факсам и принтерам | Резка стекла, тонирование стекол, тонирование стекол адрес.